Skal du arbejde i udlandet, kan du ikke gå ud fra, at du kun betaler skat i arbejdslandet. Din skattepligt kan afhænge af, om du beholder bolig i Danmark, hvor længe du opholder dig væk, hvem din arbejdsgiver er, og hvilke regler Danmark har med arbejdslandet.
Denne guide giver dig spørgsmål at undersøge. Den afgør ikke din individuelle skattepligt.
Skal jeg betale dansk skat af løn fra udlandet?
Det afhænger af din situation. Skattestyrelsen oplyser, at personer, der fortsat har bopæl i Danmark, i nogle tilfælde kan være fuldt skattepligtige i Danmark, selv om de arbejder i udlandet. Der kan være regler om lempelse eller dobbeltbeskatning, men betingelserne varierer.
Læs Skattestyrelsens aktuelle vejledning om at bo i Danmark og arbejde i udlandet og spørg myndigheden, hvordan din situation skal indberettes.
Hvad bør jeg afklare med Skattestyrelsen?
Beholder jeg min bolig i Danmark?
Ejerskab eller rådighed over bolig kan have betydning for skattepligt. Fortæl, om du ejer, lejer eller fortsat kan bruge en bolig i Danmark.
Hvor længe skal jeg arbejde i udlandet?
Opholdets længde og afbrydelser kan have betydning. Notér planlagte arbejdsperioder, ferier og eventuelle hjemrejser.
Hvem er min arbejdsgiver?
Oplys, om arbejdsgiveren er dansk eller udenlandsk, og hvor arbejdet fysisk udføres. Medbring kontrakten, hvis du spørger om din konkrete sag.
Hvordan indberetter jeg lønnen?
Skattestyrelsen skriver, at udenlandsk indkomst i nogle tilfælde skal oplyses i TastSelv, også når der allerede er betalt skat i udlandet. Kontrollér den aktuelle vejledning for netop din type løn.
Betaler jeg skat to gange?
Danmark har dobbeltbeskatningsaftaler med en række lande, og der kan findes regler om lempelse. Det betyder ikke, at man altid automatisk slipper for at indberette indkomsten. Spørg, hvilke oplysninger og dokumenter du skal gemme, herunder lønsedler og dokumentation for udenlandsk skat.
Tjekliste før afrejse
- Gem ansættelseskontrakt og oplysninger om arbejdsgiver.
- Notér datoer for ophold og arbejde i hvert land.
- Afklar, om du beholder rådighed over bolig i Danmark.
- Spørg, hvordan løn og udenlandsk skat skal oplyses.
- Gem lønsedler og kvittering for betalt skat.
- Brug Skattestyrelsens udlandsvejledning eller kontakt dem om din situation.
Ofte stillede spørgsmål om skat ved arbejde i udlandet
Skal jeg betale skat i Danmark, hvis jeg arbejder i udlandet?
Muligvis. Det afhænger blandt andet af bopæl, opholdets længde, arbejdsgiver og aftaler mellem landene. Få en konkret vurdering fra Skattestyrelsen.
Skal jeg oplyse udenlandsk løn i Danmark?
Det kan være nødvendigt, også hvis du allerede har betalt skat i arbejdslandet. Følg Skattestyrelsens aktuelle vejledning.
Gør et sabbatår i udlandet mig automatisk skattefri i Danmark?
Nej. At opholde sig i udlandet i en periode afgør ikke alene skattepligten.
Reglerne er individuelle og kan ændre sig. Kontrollér altid de gældende oplysninger hos Skattestyrelsen, før du træffer beslutninger om skat.